Internal Revenue Service United States Department of the Treasury
Level Basic Advanced Military International

Ingreso de jubilación; Formulario 1040

Fuera del Alcance de los Servicios

Situaciones Fuera del Alcance de los Servicios de VITA/TCE

Las siguientes son situaciones fuera del ámbito de esta lección. Aunque esta lista no es definitiva, sólo se proporciona para su conocimiento.

  • Formulario 8606 requerido
  • Aportaciones no deducibles hechas a un IRA tradicional
  • Contribuyentes sujetos a un impuesto adicional debido a aportaciones de IRA en exceso
  • Distribuciones de la cuenta IRA Roth que sean tributables o parcialmente tributables y distribuciones con Formulario 1099-R, código J o T
  • Reinversiones de la IRA que no cumplan con los requisitos de libre de impuestos
  • Recaracterizaciones de la conversión Roth IRA
  • La Regla General se usa para calcular la porción tributable de pensiones y/o anualidades de años anteriores
  • El Formulario 1099-R, casilla 7 código de distribución A (distribución de monto global que reúne los requisitos para tratamientos tributarios especiales)