¿Qué es el Ingreso de Jubilación? (continuación)

Si el Formulario 1099-R es para una distribución del tipo de cuenta IRA, ello estará indicado en el recuadro 7.

Los formularios 1099 indican información tal como el monto recibido, la parte tributable y el costo (inversión) del contribuyente en el plan.

Si se indica la suma tributable, los voluntarios certificados en el nivel Básico pueden completar la declaración. En general, si no se indica el monto tributable, los voluntarios que tengan la certificación de nivel Avanzado deben calcular la parte tributable usando la hoja de trabajo del método simplificado que se cubrirá más adelante en esta lección.

Los ingresos calificados por discapacidad informados en el Formulario 1099-R con un código de distribución 3 en la casilla 7 se informan como ingresos del trabajo en el Formulario 1040 (SP) hasta que se cumpla la edad mínima de jubilación. Revise los datos del software en la Guía de Recursos para Voluntarios, pestaña D, Formulario 1099-R, Reinversiones y discapacidad por debajo de la edad mínima de jubilación