La frecuencia de pago es qué tan seguido una persona recibe pagos de su empleador o pensión.

• Semanal: Se le paga una vez por semana.
• Cada dos semanas: Se le paga una semana sí y otra no. Recibe dos o tres pagos al mes.
• Dos veces al mes: Siempre se le paga dos veces al mes o en ciertas fechas. Por ejemplo, los días 1 y 15 de cada mes.
• Una vez al mes: Se le paga una vez por mes.

Si la frecuencia de tus pagos no coincide con alguna de estas opciones, elige la opción más parecida y ajusta el monto de tu pago según tu elección.

Usualmente, un bono es un pago único adicional a tu salario.

Si esperas recibir un bono a fin de año o a fin de trimestre, incluye esta cantidad.

Está bien incluir una idea del monto que recibirás. También puedes dejar la casilla de bonos futuros en blanco.

No incluyas pagos de bonos pasados que ya recibiste este año.

Si en el esperas ganar $1 millón o más en bonos, el estimador no podrá hace un cálculo preciso para tu estimado. Esto incluye todo bono que ya recibiste este año.

Revisa la Publicación 15 para ayuda con el cálculo de retenciones en bonos de monto alto, o considera consultar con un profesional de impuestos.

Puedes encontrar el periodo de pago y la fecha de pago en el talón de cheque, el documento que acompaña el cheque e incluye los detalles del pago.

• Periodo de pago: Los días que trabajaste y por los que se te está pagando. A menudo indica una fecha de comienzo (start date) y la fecha del último día trabajado (end date).
• Fecha de pago: El día que se emite o fecha el cheque de pago.

El ingreso bruto por periodo de pago es el total que te pagan por las fechas indicadas en el cheque antes de retener impuestos o quitar deducciones.

Si hay un pago adicional como un bono, propinas o pago por horas extra, también se incluirá en la cantidad de ingreso bruto.

Dónde encontrarlo

Revisa el talón de cheque por el monto bruto por periodo de pago. Este sólo incluye el pago por los días que trabajaste por este cheque.

Para ser elegible para la deducción de “no impuestos sobre propinas” debes:

• tener un número de Seguro Social
• tener un trabajo que el IRS reconozca como un trabajo que recibe propinas regularmente

Si es difícil estimar el monto, puedes dejar la casilla en blanco.

Conoce más sobre la deducción de no impuestos sobre propinas.

Para ser elegible para la deducción de “no impuestos sobre horas extra”:

• debes ganar paga por horas extra trabajando más de 40 horas a la semana
• el empleador debe tener requerido pagarte bajo la ley de Estándares de trabajo justo (Fair Labor Standard Act, FLSA)
• debes tener un número de Seguro Social

El pago por horas extra no se require bajo la sección 7 del FLSA (por ejemplo, por ley estatal o contrato de un sindicato), no es deducible y no debe ingresarse en el estimado.

Conoce más sobre la deducción de no impuestos sobre horas extra.

Los ingresos de Seguro Social son pagos para jubilados, personas con discapacidades y sus familias a través de la Administración de Seguro Social (SSA). Para reportar estos ingresos a fin de año, la SSA enviará el Formulario SSA-1099.

No incluyas pagos de Seguridad de Ingreso Suplementario (SSI). Este estimador aún no acepta pagos de SSI.

El monto mensual del beneficio es el total que recibes del Seguro Social cada mes antes de descontar primas de Medicare, impuestos u otras deducciones.

Puedes estimar la cantidad, pero para encontrar la cantidad exacta:

1. Ingresa a tu cuenta de my Social Security
2. Navega a la sección de Beneficios y Pagos (Benefits and Payments)
3. Encontrarás el total del beneficio mensual antes de deducciones en el resumen de Beneficios

Si necesitas ayuda para encontrar el monto del beneficio mensual, puedes llamar a la Administración del Seguro Social al 1-800-772-1213.

La Administración del Seguro Social no retiene impuestos de tus ingresos por Seguro Social de forma automática.

Puedes solicitar que retengan el impuesto federal de tus ingresos por Seguro Social.

Para revisar si retienen impuesto federal de tus ingresos por Seguro Social:

1. Ingresa a tu cuenta de my Social Security (en inglés)
2. Elige Retención voluntaria de impuestos (Voluntary Tax Withholding) para conocer el porcentaje que se retiene

Si no solicitaste que te retengan impuestos, el porcentaje será 0%.

Si no tienes una cuenta en línea o necesitas ayuda para revisar tu retención del impuesto federal, puedes llamar a la Administración del Seguro Social al 1-800-772-1213.

Un trabajo es cuando recibes ingresos por trabajar para un empleador. A fin de año, el empleador te enviará un Formulario W-2 para reportar estos ingresos.

No incluyas ingresos que recibiste a través de:

• Una sociedad, comercio o negocio que es tuyo
• Trabajos, servicios, o bienes a pedido como trabajador independiente, contratista, o trabajador por encargo

Agrega estos ingresos en la sección de Ingresos de trabajo por cuenta propia.

Una pensión es, por lo general, una serie de pagos determinados que se hacen luego de tu jubilación. Los pagos de pensión se hacen de forma regular y se basan en factores como años de servicio y salarios anteriores.

Una anualidad es una serie de pagos bajo contrato que se hacen en intérvalos regularles por un tiempo mayor a un año.

Al final del año, el proveedor de la pensión o anualidad te enviará el Formulario 1099-R para reportar tus ingresos.

No incluyas distribuciones o retiros de planes 401(k), 403(b) o 457(b), o de un plan de jubilación individual (IRA). Agrega estos ingresos en la sección “Ingresos por cuentas de jubilación pre-impuestos”

Este es el total de tu último pago de pensión o anualidad antes que se le apliquen impuestos o deducciones.

Revisa el monto del pago bruto en tu estado de cuenta más reciente.

Si el monto anual de tu pensión o anualidad será el mismo que el año pasado, también puedes revisar el Formulario 1099-R del . Para estimar el monto bruto de tu pago más reciente:

1. Encuentra la casilla 1 en el Formulario 1099-R. Este muestra el ingreso bruto de todo el año pasado
2. Divide el monto bruto del año pasado entre el número de pagos que esperas recibir en el

El ingreso bruto es el monto total que se te pagó antes de restarle impuestos o deducciones.

Busca el ingreso bruto en lo que va del año en tu estado de cuenta más reciente. Podría llamarse ingreso bruto este año hasta la fecha (year-to-date) o YTD.

Si no tienes un estado de cuenta, pero conoces el monto bruto por pago, puedes hacer un estimado multiplicando el monto bruto de un pago por el número de pagos que has recibido en lo que va del .

Si el monto anual de tu pensión o anualidad será el mismo que el año pasado, puedes revisar el Formulario 1099-R del . Para estimar el ingreso bruto en lo que va del año:

1. Encuentra la casilla 1 en el Formulario 1099-R. Este muestra el ingreso bruto de todo el año pasado
2. Divide el monto bruto del año pasado entre el número de pagos que esperas recibir en el
3. Luego, multiplica el resultado por el número de pagos que has recibido en lo que va del

Este monto se retiene del pago de tu pensión o anualidad para cubrir el impuesto federal.

Busca el impuesto federal retenido de cada pago en tu estado de cuenta más reciente.

• Podría aparecer en una sola línea llamada Impuestos, FIT, FITW, FITC, Fed W/H, Fed tax, Fed withholding, Federal income tax o algo similar
• Si pediste retener una cantidad adicional para el impuesto federal, ese monto podría aparecer en una línea separada. Asegúrate de sumar ambas cantidades

Si el monto anual de tu pensión o anualidad será igual al monto del año pasado, puedes usar el Formulario 1099-R del como referencia. Para estimar cuánto impuesto federal se retuvo del pago mas reciente:

1. Busca la casilla 4 en el Formulario 1099-R. Esta indica el impuesto federal retenido el año pasado
2. Divide el monto retenido el año pasado entre el número de pagos que esperas recibir en el

No incluyas impuestos estatales y locales, Medicare, Seguro Social u otras cantidades retenidas.

Este monto se retiene del pago de tu pensión o anualidad para cubrir el impuesto federal a lo largo del año.

Busca el impuesto federal pagado en lo que va del año en tu estado de cuenta más reciente. Podría llamarse impuesto federal retenido este año hasta la fecha (year-to-date) o YTD.

• Podría aparecer en una sola línea llamada Impuestos, FIT, FITW, FITC, Fed W/H, Fed tax, Fed withholding, Federal income tax o algo similar
• Si pediste retener una cantidad adicional para el impuesto federal, ese monto podría aparecer en una línea separada. Asegúrate de sumar ambas cantidades

Si el monto anual de tu pensión o anualidad será igual al monto del año pasado, puedes usar el Formulario 1099-R del como referencia. Para estimar cuánto impuesto federal se retuvo hasta la fecha:

1. Busca la casilla 4 en el Formulario 1099-R. Esta indica el impuesto federal retenido el año pasado
2. Divide el monto retenido el año pasado entre el número de pagos que esperas recibir en el
3. Luego, multiplica el resultado por el número de pagos que has recibido en lo que va del

No incluyas impuestos estatales y locales, Medicare, Seguro Social u otras cantidades retenidas.

Los ingresos de trabajo por cuenta propia se ganan a través de una sociedad, comercio o negocio que sea tuyo. También puedes ganarlos al brindar servicios o bienes a pedido como trabajador independiente, contratista, o trabajador por encargo.

Para reportar estos ingresos a fin de año, el pagador (la persona, negocio y organización que te pagó) te enviará un Formulario 1099-NEC, Formulario 1099-K o el Formulario 1099-MISC.

No incluyas ingresos que hayas recibido al trabajar para un empleador. Si el pagador te envía un Formulario W-2 con el impuesto federal retenido, agrega estos ingresos en la sección de Trabajos con un empleador (W-2).

¿Qué es?

El ingreso bruto es el monto total que esperas recibir este año antes de descontar impuestos, deducciones o gastos.

Si esperas recibir cualquier pago adicional este año como bonos, propinas o pagos por horas extra, inclúyelos en el total del ingreso bruto.

¿Dónde lo encuentro?

Puedes estimar el total del ingreso bruto llevando la cuenta de cuánto recibes de tus trabajos por cuenta propia. Podrías necesitar estimar tus ingresos por trabajos por cuenta propia para todo el año.

¿Cómo puedo revisar la declaración de impuestos del año pasado?

Si trabajaste por cuenta propia el año pasado y esperas recibir la misma cantidad este año, puedes encontrar el ingreso bruto en la línea 7 del Anexo C.

Cuando trabajas por cuenta propia, por encargo, o eres dueño de un negocio, podrías restar algunos gastos de tus ingresos para pagar menos impuestos.

Gastos de negocios podrían incluir:

• Gastos de la oficina en casa
• Gastos de un auto o camioneta
• Renta
• Pagos a empleados y pensiones
• Seguros
• Intereses de deudas
• Servicios profesionales o legales
• Impuestos
• Viajes y comidas

Estas deducciones son diferentes a las deducciones personales que puedes hacer si eliges detallar tus deducciones. Puedes deducir tus gastos del negocio aquí y aun así elegir una deducción estándar después.

¿Cómo puedo revisar la declaración de impuestos del año pasado?

Si trabajaste por cuenta propia el año pasado y esperas que tus gastos del negocio sean iguales, puedes encontrar tus gastos deducibles en la línea 28 del Anexo C.

Conoce más sobre los gastos del negocio

El ingreso por desempleo es un programa conjunto estatal y federal que proporciona beneficios monetarios para trabajadores elegibles.

Para recibir desempleo, debes haber perdido tu trabajo por motivos fuera de tu control y cumplir con otros requisitos.

A fin de año debes recibir el Formulario 1099-G que indica el monto que recibiste en el año.

Conoce más sobre el ingreso por desempleo.

Puedes elegir que retengan el 10% del impuesto federal de tus ingresos por desempleo. Para esto, envía el Formulario W-4V a la oficina de desempleo.

Como revisar si se te retienen impuestos:

• Revisa tu estado de cuenta de desempleo y busca la retención de impuesto federal
• Llama a la oficina de desempleo y pregunta sobre tus retenciones

Si no elegiste retener impuestos, elige “no”.

Una distribución es cualquier retiro de fondos pre-impuestos de una cuenta 401(k), 403(b), 457(b) o plan de jubilación individual tradicional (IRA). Esto incluye distribuciones en la jubilación, retiros tempranos, distribuciones mínimas requeridas (RMDs), y conversiones de pre-impuestos a Roth.

A fin de año, tu institución financiera te enviará un Formulario 1099-R para reportar estos ingresos.

No incluyas:

• Distribuciones de cuentas Roth (post-impuestos).
• Otras formas de ingresos por jubilación como pensiones, anualidades, Seguro Social, u otros ingresos por inversiones. Esos los ingresarás en otra sección.

Tipos comunes de ingresos por intereses incluyen intereses bancarios o de préstamos.

Para estimar tus ingresos por intereses, revisa tus declaraciones bancarias para conocer cuánto ganaste en intereses cada mes. Multiplica el promedio mensual por 12 para obtener el estimado del año.

Al calcular ingresos por intereses, es mejor estimar una cantidad mayor. Si haces un cálculo muy bajo, podrías no retener suficiente impuesto federal a lo largo del año.

Cómo revisar la declaración del año pasado

Si ganaste ingresos por intereses el año pasado y crees que ganarás una cantidad similar este año, busca un monto en:

• La línea 2b del Formulario 1040 de tu declaración del impuesto federal del

Dividendos ordinarios o calificados son pagos que las corporaciones hacen a sus partes interesadas y se basa en las ganancias de una compañía. La diferencia entre ambos es que los dividendos calificados pagan impuestos en una tasa más baja.

Cómo estimar dividendos

Generalmente, los dividendos se pagan cada tres meses. Para estimar tus dividendos, revisa tus estados de cuenta financieros para ver cuánto ganaste en dividendos en lo que va del año. Multiplica tu dividendo trimestral por cuatro (u otro número si no es trimestral) para obtener tu estimado para el año.

Al calcular dividendos, es mejor estimar una cantidad mayor. Si haces un cálculo muy bajo, podrías no retener suficiente impuesto federal a lo largo del año.

Cómo revisar la declaración del año pasado

Si crees que recibirás los mismos dividendos este año, utiliza el monto del año pasado como tu estimado. Revisa el Formulario 1040 de tu declaración de impuestos del :

• La línea 3b menos la línea 3a para dividendos ordinarios
• La línea 3a para dividendos calificados

La cantidad de tiempo que tienes un bien determina el tipo de ganancia o pérdida:

• Ganancias o pérdidas a corto plazo, si tienes un bien por menos de un año.
• Ganancias o pérdidas a largo plazo, si tienen un bien por más de un año.

Cómo revisar ganancias y pérdidas

Si tienes una inversión o cuenta de corretaje, revisa tu cuenta o tu último estado de cuenta para conocer cualquier ganancia o pérdida a corto o largo plazo este año.

Cómo estimar ganancias y pérdidas

Si piensas vender bienes antes del fin de año, incluye en tu total las ganancias o pérdidas estimadas.

Cuando estimes ganancias a corto o largo plazo, es mejor estimar una cantidad mayor. Si calculas muy poco, podrías no retener suficiente impuesto federal a lo largo del año.

Los gastos de alquiler (en inglés)(abre en una nueva pestaña) incluyen costos de mantenimiento, seguro, impuestos e intereses.

Cómo estimar ingresos netos por alquiler

Primero, suma todo el dinero que esperas recibir de tus inquilinos durante el año. Luego, resta tus gastos por alquiler.

Cuando calcules tus gastos por alquiler, es mejor estimar una cantidad mayor. Si calculas muy poco, podrías no retener suficiente impuesto federal a lo largo del año.

Cómo revisar la declaración de impuestos del año pasado

Si ganaste ingresos por alquiler el año pasado y piensas que ganarás un monto similar este año, revisa los siguientes formularios del :

• Anexo E (Formulario 1040), Parte I, línea 21, Columnas A - C

Revisa tus acuerdos de licencia o declaraciones de la editorial para conocer los calendarios o porcentajes de pago esperados.

Al calcular ingresos de regalías futuras, es mejor estimar una cantidad mayor. Si calculas muy poco, podrías no retener suficiente impuesto federal a lo largo del año.

Cómo revisar la declaración de impuestos del año pasado

Si ganaste regalías el año pasado y piensas que ganarás un monto similar este año, revisa los siguientes formularios del :

• Anexo E (Formulario 1040), Parte 1, línea 23b

Puedes usar los informes para inversores, declaraciones de ganancias y pérdidas, u otra información del negocio para calcular las ganancias anuales. Multiplica esas ganancias por tu porcentaje de propiedad o participación distributiva.

Cuando estimes ingresos de una corporación S o de asociaciones, es mejor estimar una cantidad mayor. Si calculas muy poco, podrías no retener suficiente impuesto federal a lo largo del año.

No incluyas los ingresos que hayas anotado en la sección de trabajo por cuenta propia.

Cómo revisar la declaración de impuestos del año pasado

Si el año pasado recibiste ganancias de una corporación S o una asociación y crees que recibirás una cantidad similar este año, revisa estos documentos en tu declaración del :

• Para ingresos pasivos, anexo E (Formulario 1040), Parte II, Línea 29a, Columna h
• Para ingresos activos, anexo E (Formulario 1040), Parte II, Línea 29a, columna k

Usualmente, los bonos son un pago único y adicional a tu salario regular.

Para revisar si recibiste un bono en el periodo de pago actual:

1. Encuentra la entrada de ingreso bruto o total para el periodo de pago. Este sólo incluye el pago por los días que trabajaste por este cheque.
2. Revisa si hay un monto llamado bono (bonus, en inglés), incluído en el ingreso total o bruto para este periodo de pago.

No incluyas bonos que aparezcan en el monto acumulado del año (YTD, en inglés). Sólo cuenta bonos del cheque actual. No incluyas pago por horas extra.

El ingreso bruto es el monto total de tu sueldo antes de restarle impuestos y otras deducciones.

Si recibiste cualquier pago adicional este año, como un bono, propinas o tiempo extra, estará incluido en el ingreso bruto.

Dónde encontrarlo

Revisa el monto acumulado del año (YTD, en inglés) en tu talón de cheque de pago. Este incluye toda tu paga del hasta la fecha.

Para estimar el total de propinas que recibirás en el :

Primero, revisa tu talón de cheque para ver las propinas hasta la fecha (“year-to-date tips“). Esto incluye todas las propinas que has recibido hasta el momento.

• En un talón de cheque, las propinas podrían llamarse Otros o Propinas (“Other,“ “Tips“)

Luego, suma las cantidades que crees que recibirás el resto del .

Si es difícil de estimar, está bien usar el monto que has recibido hasta ahora, o dejar la casilla en blanco.

Evita usar una cantidad mayor a lo que puedes estimar con seguridad. Esto podría hacer tu estimado menos preciso.

Para estimar tu total por horas extra en el :

Primero, revisa tu talón de cheque para ver las horas extra del año (“year-to-date-overtime”). Esto incluye todas las horas extra por las que te pagaron en lo que va del año.

• El pago por horas extra podría llamarse horas OT, pago OT, pago 1.5 o tiempo y medio en tu talón de cheque (“OT hours”, “OT pay”, “1.5 pay” o “time-and-a-half”)
• Si las horas extra aparecen en varias líneas del talón de cheque, súmalas
• Solo incluye las horas extra que acumulaste por trabajar más de 40 horas por semana

Luego, agrega toda cantidad que piensas que recibirás en lo que queda del .

Si es difícil de calcular, puedes ingresar sólo lo que has recibido hasta el momento o dejar la casilla en blanco.

Evita usar una cantidad mayor a lo que puedes estimar con seguridad. Esto podría hacer tu estimado menos preciso.

El pago por horas extra que no se require según la sección 7 del FLSA (p. ej., por ley estatal o contrato de sindicato) no es deducible y no debe ingresarse en el estimado.

Si te pagan por tiempo extra con una tarifa diferente a 1.5 o 2 veces tu sueldo regular:

• Elige la opción más cercana a tu tarifa de paga por horas extra

Esta es una cantidad que se retiene de tu cheque para pagar el impuesto federal a lo largo del año.

Dónde encontrar el impuesto federal que se retuvo por periodo de pago en tu talón de cheque:

• El impuesto federal retenido podría aparecer como una sola línea etiquetada Impuestos. Si pediste que retuvieran un monto adicional de tu cheque para el impuesto federal, podría aparecer en una línea aparte. Asegúrate de agregar ambas cantidades.
• También podría aparecer bajo el nombre FIT, FITW, FITC, Fed W/H, Fed tax, Fed withholding, Federal income tax o algo similar.
• Revisa la cantidad por periodo de pago. Sólo debe incluir el impuesto federal retenido de este cheque.

No incluyas impuestos estatales, locales, Medicare, Seguro Social u otras cantidades retenidas.

Esta es una cantidad que se retiene de tu cheque para pagar el impuesto federal a lo largo del año.

Dónde encontrar el impuesto federal retenido en lo que va del año en tu talón de cheque:

• El impuesto federal retenido podría aparecer como una sola línea etiquetada Impuestos. Si pediste que retuvieran un monto adicional de tu cheque para el impuesto federal, podría aparecer en una línea aparte. Asegúrate de agregar ambas cantidades.
• También podría aparecer bajo el nombre FIT, FITW, FITC, Fed W/H, Fed tax, Fed withholding, Federal income tax o algo similar.
• Revisa la cantidad acumulada del año (year-to-date o YTD). Esto incluye todo el impuesto federal que se retuvo para el año hasta el momento.

No incluyas impuestos estatales, locales, Medicare, Seguro Social u otras cantidades retenidas.